 | Hela listan med casinon utan svensk licens |
| Se Listan |
 | Bästa casinon med licens inom EU |
| Se Listan |
 | Casinon utan licens med snabba uttag |
| Se Listan |
 | Bästa casinon med MGA licens |
| Se Listan |
 | Nya casinon utan svensk licens |
| Se Listan |
 | Bettingsidor utan svensk licens |
| Se Listan |
 | Casinon utan svensk licens med BankID |
| Se Listan |
Skatteverket om skatt på spelvinster
Skatteverket är den myndighet som bestämmer reglerna för skatt i Sverige. Så vad behöver vi svenskar egentligen veta om skatt på spelvinster, när vi spelar casino?
Vi börjar med dem goda nyheterna. Efter att den svenska spellicensen infördes år 2019, så gjordes nya skatteregler upp. Svenska spelare behöver inte betala någon skatt överhuvudtaget på vinster gjorda på casinon licenserade i Sverige.
Detta innebär att du kan spela casinospel på nätet hos svenska skattefria casinon, och helt enkelt inte behöva tänka någonting mer på just skatt.
Dock ser det annorlunda ut i utlandet. För att göra en snabb sammanfattning:
- Skattefria vinster på nät- eller landbaserade casinon inom EU – förutsatt att casinot inte marknadsför sig mot svenska spelare.
- Vinstskatt ska betalas på nät- eller landbaserade casinon utanför EU
Exempel från Skatteverket
På Skatteverkets hemsida finns det ett antal exempel på olika scenarior, där man visar hur skatteplikten gäller för olika situationer. VI har gjort liknande scenarier här, för att underlätta för läsare:
Exempel 1: Johan spelar på ett nätcasino som är licenserat av Spelinspektionen. Han behöver inte betala någon skatt på sina vinster, oavsett vilka summa han vinner.
Exempel 2: Eva spelar på ett casino licenserat av MGA, och baserat på Malta. Eftersom casinot inte är inriktat på den svenska marknaden, och Malta ingår i EU, så behöver Eva inte betala någon skatt på sina vinster.
Exempel 3: Lisa spelar på ett Malta-baserat casino. Detta casino erbjuder dock spel med SEK och dessutom svenskt språk på sajten. Detta räknas som att marknadsföra sig mot den svenska marknaden. Lisa ska då betala 30% skatt på alla vinster på över 100 kr.
Exempel 4: Marcus spelar på ett nätcasino licenserat på Curacao. Curacao är ej medlem i Eu, och därför ska Marcus betala 30% vinstskatt.
I Sverige spelar du alltid skattefritt
Som du såg i de fyra exemplen ovan är det viktigt att hålla koll på skattefria casinon. Det absolut enklaste sättet är att bara hålla dig till spelbolag i Sverige. Då vet du med säkerhet att du spelar på skattefria casinon, och får behålla allt som du vinner.
I Sverige så är det bara spelbolagen själva som betalar skatt till staten på sina vinster.
Fördelar med att spela på svenska casinon
Det finns en hel del fördelar med att spela på skattefria casinon licenserade i Sverige. Inte bara i skattefrågor, utan det finns även andra positiva aspekter:
- Du kan känna dig säker när du spelar, eftersom alla bolag är licenserade och kontrollerade av Spelinspektionen. Detta innebär att du som spelare kan vara trygg i att samtliga spel sker på rättvisa förutsättningar, samt att transaktioner är säkra och personliga data skyddas.
- Snabba insättningar och uttag – de flesta skattefria casinon i Sverige erbjuder smidiga insättningar och uttag. Detta innebär att du inte behöver vänta lång tid på att få dina vinster, ofta kan man se dem på bankkontot inom några minuter. Detta är tack vare betalningsmetoder som Trustly, som använder BankID för att verifiera transaktionerna. Om du använder Trustly kan du alltid spela utan konto i Sverige.
- Bra och snabb support – eftersom det är svenska casinon så finns det alltid tillgängliga kundsupportmedarbetare som talar svenska. Detta gör att du snabbt kan få hjälp med eventuella frågor och problem.
Nackdelar med svenska casinon
Trots fördelarna så är det inte helt perfekt att spela på skattefria casino licenserade i Sverige. Det finns nackdelar med att spela här som kan vara av vikt att känna till:
- Strikta bonusregler – eftersom casinona måste följa svensk lagstiftning när det gäller bonusar, så har de specifika regler om hur du kan ta del av dessa. Detta innebär främst att man endast får ge ut en bonus per spelare, en så kallad välkomstbonus. Efter denna får man inte ta del av några fler erbjudanden.
- Färre spel än utländska casinon – eftersom Sverige har mycket striktare lagar och regler för spel på nätet, så finns det inte så många spelleverantörer som blivit godkända. Med andra ord så kan man hitta större variation av bordsspel och slots på ett utländskt casino.
- Vissa spel har lägre RTP än i utlandet – Många spelleverantörer har under senare år börjat anpassa sina spel efter lokala marknader. Efter att spelmarknaden i Sverige reglerades, har spelarvärdet blivit lägre. Till följd av detta har spelleverantörerna sänkt RTP:n på många spelautomater för den svenska marknaden.
- Tresekundersregeln – I Sverige har vi en lag gällande spelautomater, som säger att ett spel inte får gå snabbare än tre sekunder. Detta innebär att den så kallad snabbspins-funktionen som var vanligt på slots för några år sedan inte längre finns tillgänglig. Denna regel finns till för att man ska spela mer ansvarsfullt och eftertänksamt, men många spelare finner snarare detta att vara ett irritationsmoment.
Skattefria casino inom EU
När du spelar på skattefria casino som är licenserade i andra länder inom EU, så behöver du inte betala någon vinstskatt. I stället är det casinot eller operatören som ska betala den beräknade skatten till den nationella staten.
Med andra ord, om du vinner pengar på ett skattefritt casino baserat i Malta, så kommer vinsterna att förbli helt skattefria för dig. Detsamma gäller om du spelar på exempelvis ett landbaserat casino i Frankrike, eller vinner en pokerturnering i Tyskland.
Populära licenser inom EU
Det finns gott om skattefria casino sajter som är licenserade inom EU. Många av dessa accepterar svenska spelare, även om man inte direkt vänder sig mot den svenska marknaden. Några av de mest populära licenserna som accepterar svenska spelare är:
Malta Gaming Authority – MGA licensen är den mest populära bland EU-licenser. När man har en sådan licens kan man erbjuda tjänster som kasino, poker, sportsbetting och bingo till spelare från hela Europa. På Malta finns hundratals skattefria casinon licenserade, och dessutom har många av de största spelsajterna i Sverige sin bas på just Malta.
EMTA – EMTA är den Estländska myndigheten för spel. Här kan man ansöka om en så kallad A-licens, som är ett bevis på att casinot erbjuder lagliga och rättvisa spel. Från början tillät denna spellicens endast lokala spelare, det vill säga Estländska medborgare. Men numera kan operatörer med denna licens acceptera spelare från andra länder.
Cyprus Gaming Commission – Detta är spellicensen på Cypern, som fortfarande är en ganska liten jurisdiktion med endast ett fåtal utfärdade licenser. Dessa casinon accepterar dock ofta spelare från hela världen.
Då behöver du betala skatt inom EU
Som en tumregel har man alltid skattefria casino vinster inom EU. Men det finns ett undantag: Om casinot riktar sig mot den svenska marknaden, så ska man som svensk betala skatt på sina vinster.
Men vad räknas då som att vända sig mot den svenska marknaden? Jo, helt enkelt att casinot erbjuder någonting som endast tilltalar svenska spelare. Exempel på sådant är:
- En svensk språkversion av casinots hemsida eller app
- Svensktalande kundtjänst där svenska spelare kan få hjälp på svenska
- Erbjuder spel i svensk valuta (SEK)
Alla de ovanstående punkterna är exempel på saker som enbart är riktade mot svenska spelare. Spelare från andra länder har ingen användning för svensk valuta eller svenskt språk.
Om casinot du spelar på erbjuder någon av dessa saker, och är baserat utanför Sverige men innanför EU, så är det inte längre ett skattefritt casino. Då ska du betala 30% i skatt på dina vinster.
Vinstskatt utanför EU
Utanför EU finns det inga skattefria casino för svenskar. Om svenska spelare spelar på ett casino utanför EU, så ska alla vinster över 100 kronor beskattas med 30% vinstskatt.
Detta gäller för alla typer av spel, inte bara nätbaserat:
- Om du spelar på ett nätcasino licenserat på exempelvis Curacao, ska du betala 30% i skatt på alla vinster över 100 kr.
- Om du spelar på ett landbaserat casino i Las Vegas, så ska du skatta på samtliga vinster över 100 kronor.
- Om du vinner ett pokerspel på en pokerklubb i Frankrike, beskattas dina vinster med 30%.
- Om du vinner på en skraplott eller annat lotteri i Tyskland, ska du också betala skatt.
På grund av detta är det många svenskar som gärna håller sig inom EU när man spelar casino på nätet.
Populära licenser utanför EU
Det finns en hel del licenser utanför EU som erbjuder spel till spelare världen över. Tänk dock på att dessa aldrig är skattefria casino sajter – därför kan det vara en bra idé att tänka två gånger innan man börjar spela. De mest populära och välkända spellicenserna utanför EU inkluderar:
Curacao eGaming – Den här licensen är den mest vanliga utanför EU. Det finns tusentals casinon som har denna spellicens, och de accepterar spelare från hela världen.
Isle of Man Gambling Supervision Commission – Även kallad IOMGSC, är en av de mest respekterade licenserna ute på marknaden. Den här myndigheten ansvarar för att skapa en säker och reglerad miljö för onlinespel på Isle of Man. De accepterar dock endast spelare från specifika länder.
Gibraltar Gambling Commissioner – Den här myndigheten utfärdar licenser till casinon som erbjuder tjänster till spelare från hela världen. Det är en av de mest populära licenserna för nätcasinon, och den räknas som en relativ tillförlitlig spellicens.
Finns det någon anledning att spela utanför EU?
Sett till just skattefrågan, så låter det som en dum idé att spela på casinon utanför EU. Varför inte bara hålla sig till sitt skattefria casino inom EU? Varför ska man frivilligt gå med på att betala 30% av sina vinster i skatt till staten, när man kan undvika det?
Det finns faktiskt ganska många spelare som väljer att spela på casinon utanför EU. Det största anledningarna varför man gör det är att det inte alls finns samma restriktioner vad gäller bonusar och erbjudanden där. Dessa casinon erbjuder ofta:
- Bonusar utan insättningskrav – Spelaren får gratissnurr eller casino bonus direkt när man registrerar ett konto, utan att behöva sätta in några egna pengar.
- Stora välkomstpaket – dessa bonusar sträcker sig ofta över 4-5 insättningar, och kan innehålla flera tusen euro, och hundratals free spins.
- Reload-bonusar – det är inte ovanligt att man som spelare kan få tillgång till en ny insättningsbonus varje vecka, eller ibland även varje dag.
- VIP- och lojalitetsprogram – Spelare tjänar poäng ju mer man spelar på sajten. Man kan sedan byta in dessa poäng mot mer pengar att spela för, eller ibland även fysiska produkter.
- Massor av casinon att välja mellan – Vissa gillar att hålla sig till ett och samma casino, medan andra föredrar att hoppa från ett caisno till ett annat för att utnyttja bonuserbjudanden. Utanför EU, t.ex. på Curacao, finns det hundratals, om inte tusentals casinon att välja mellan!
De många erbjudandena som finns tillgängliga gör att vissa anser att värdet för dessa överstiger kostnaden för skatt man måste betala.
Är det lagligt att spela på utländska casinon?
Ja, det är helt lagligt för svenska spelare att spela på utländska casinon som har licenser både inom och utanför EU. Det finns dock en del restriktioner att hålla koll på; beroende på vilken licens sajten har måste man vara medveten om vad som gäller för just den jurisdiktionen.
Vi på Testarna.se rekommenderar att du spelar på casinon med MGA licens om du ska spela utomlands. Detta är för att MGA licensen ger extra skydd och informationssäkerhet till spelarna. Den största fördelen med att spela på casinon med MGA licens är såklart att alla vinster är skattefria.
Ta en titt på vår artikel om casino utan svensk licens för att lära dig mer om casinon i utlandet.
Regleringen av den svenska marknaden 2019
Det många inte vet om spellicenser, är att Sverige inte hade någon egen spellicens förrän 2019. Fram tills dess var rådde det spelmonopol på den svenska marknaden, och det enda spelbolaget som fanns att spela på var Svenska Spel.
Men det betydde inte att svenskarna endast spelade på Svenska Spel. Det var nämligen så att massor av casinon på Malta och ibland också Curacao, var inriktade på den svenska marknaden. Dessa casinon ansågs nog av många spelare vara ”svenska”, eftersom huvudmarknaden för casinosajterna var Sverige, även om bolagen drevs i andra länder.
Men en ny spellicens infördes i Sverige år 2019, och numera måste alla spelbolag som vill verka på den svenska spelmarknaden ha en licens utfärdad av Spelinspektionen.
Så här vet du om du spelar på ett skattefritt casino
Fortfarande osäker på om din spelsajt ger dig skattefria casino vinster eller inte? Då kan du följa dessa steg för att avgöra om du ska betala skatt eller inte.
- Börja med att kolla om casinot är svenskt. På svenska casinon betalar du aldrig vinstskatt på spel. Om casinot ej är svenskt, gå vidare till steg två.
- Ta reda på vart casinot har licens. Detta gör du enklast genom att scrolla ned till sidfoten på casinots hemsida. Där är vanligtvis licens-detaljerna publicerade. Kolla om casinot är licenserat i ett EU-land, eller inte.
- Om casinot är licenserat inom EU, exempelvis på Malta eller Estland, så ska du börja med att kolla om casinot erbjuder svenskt språk eller valuta. Om casinot erbjuder någon av dessa tjänster, så ska du betala 30% vinstskatt. Om inte, så kan du spela casino utan skatt.
- Om casinot är licenserat utanför EU, till exempel i Curacao eller Costa Rica, ska du betala 30% i skatt på alla vinster över 100 kronor.
Har du vinster du ska skatta på? Så här gör du!
Om du spelar på ett casino som kräver att man betalar vinstskatt, så är det lite extra jobb som kommer med. Du måste nämligen rapportera dina vinster till Skatteverket och betala in skatten manuellt. Detta gör du i samband med att du lämnar in din deklaration.
Räkna ut hur mycket din totala vinst är
Det första du ska göra är att räkna ihop en sammanställning på dina vinster för året. Det du ska räkna på är totalen för insatta belopp, kontra totalen för uttagna belopp. Om du har tagit ut mer pengar än vad du satt in, så räknas detta som spelvinst, och ska skattas för.
Detta kan bli lite krångligt om man spelar på många casinon utanför EU. Vi rekommenderar att du håller koll på dina insättningar och uttag via ett Excel-ark. På så sätt kan du spara en hel del tid när det kommer till deklarationen.
Deklarera för vinsten
Nästa steg är att ta din uträkning, och föra in den i deklarationen. Tänk på att dra av de första 100 kronorna i vinst, eftersom dessa inte beskattas. Resten ska deklareras i punkt 7.2: Inkomst av Kapital.
En viktig sak att nämna är att alla spelvinster inte räknas samman. Du ska i stället hålla separat varje spelanordnare. Om du har gått med vinst på ett casino, men förlorat hos ett annat, så kan du inte kvittera ut förlusterna hos det ena casino mot vinsterna hos ett annat.
Om du är osäker på om du ska eller inte ska skatta på din spelvinst, så bör du lägga in en notering om detta i deklarationen – Skatteverket gör då en egen bedömning om du ska skatta eller inte.
Hur fungerar det med bonusar?
En annan vanlig fråga är om bonusar, free spins och andra erbjudanden påverkar om, eller hur mycket vi ska betala skatt på casinovinster eller inte. Här har vi gjort en sammanställning om vad som gäller för olika bonusar inom, och utanför EU.
Just bonusar är en av de främsta anledningarna till varför svenska spelare föredrar att spela på casinon utanför Sverige. Sverige har nämligen införst mycket hårda regler vad beträffar bonusar och kampanjer för casinon. Svenska casinon får inte ge ut mer än en bonus per spelare, medan utländska bolag inte alls har samma regler att förhålla sig till. I utlandet kan man få tillgång till enorma välkomstbonusar som sträcker sig över flera insättningar, såväl som löpande reload bonusar och lojalitetsprogram.
Men hur ser det då ut när det kommer till beskattning? Påverkar bonusarna vi får tillgång till hur mycket skatt vi ska betala på casinovinster?
Bonusar på casinon inom EU
På casinon inom EU betalar man i regel ingen skatt, vare sig man spelar med bonus eller inte. Skulle det dock vara så att ett EU-baserat casino utan svensk licens erbjuder en särskild bonus just för svenska spelare, så räknas detta som marknadsföring mot den svenska marknaden. Då ska du betala skatt på dina vinster. Själva bonusbeloppet påverkar dock inte hur mycket skatt du ska betala, utan du betalar endast 30% på din totala vinst under året.
Bonusar på casinon utanför EU
När det kommer till att spela på casinon med licens i ett land utanför EU, så gäller andra regler. Då ska du nämligen betala 30% skatt på dina vinster. Men värt att nämna är att de bonusar du får på dessa casinon inte påverkar hur mycket skatt du ska betala. Det är således skattefri bonus på alla casinon utanför EU. Och detta är också anledningen till att vissa väjer att spela på dessa sajter, trots att man måste skatta – just för att bonuserbjudandena ofta är så pass bra att det är värt att betala skatten.
Vanliga frågor
Skattefrågor har blivit alltmer vanliga till följd av att fler svenskar än någonsin väljer att spela på utländska casinon. I vår artikel har vi försökt få med de allra viktigaste punkterna när det kommer till vinstskatt. Men som alltid, så är det möjligt att våra läsare har ytterligare frågor. Dessa brukar vi komplettera våra artiklar med. Här nedan hittar du svaren på några av de vanligaste frågorna vi får ta del av när det kommer till skatt på casinovinster.
